A análise financeira é uma ferramenta estratégica que pode ser a virada de chave para a sua empresa. Acompanhe esse artigo e saiba mais.

O setor financeiro de uma empresa é uma peça fundamental para o funcionamento dela. Essa equipe é responsável por fazer o controle dos gastos e lucros que a empresa tem. Ou seja, controlar os recursos disponíveis.

A análise financeira é uma forma dos gestores terem conhecimento do fluxo de caixa da empresa, desempenho de vendas, controle de despesas e receita. Todos fatores de grande importância para o dia a dia de uma empresa e que ajudam na tomada de decisões estratégicas. Continue acompanhando esse artigo para saber mais sobre a análise financeira.

O que é análise financeira?

A análise financeira, também conhecida como análise econômica ou análise de resultados, estuda a capacidade de geração de lucros de uma empresa. Esse estudo observa o cenário de recursos que a empresa se enquadra, fazendo um diagnóstico do desempenho da situação financeira do negócio, identificando problemas e trazendo pontos de melhoria para as finanças.

Essa ferramenta pode ser vista de forma estratégica. Visto que, essas informações podem melhorar os recursos financeiros disponíveis e evitar futuros problemas econômicos. A análise financeira ajuda no controle de finanças e auxilia na tomada de decisões mais assertivas referentes aos gastos da empresa. Outro ponto importante é que a ferramenta financeira também pode prever o desenvolvimento da organização.

Qual a importância da análise financeira?

Um maior entendimento sobre a situação financeira do seu negócio significa um maior controle sobre ele. Por  concentrar a geração de lucros, o setor financeiro acusa grande parte dos problemas de uma empresa. 

É nesse ponto que a análise financeira é importante, pois proporciona diversas informações de grande utilidade para entender como está o funcionamento da empresa. Essas informações ajudam no diagnóstico de problemas e na tomada de decisões pelos gestores.

Quais as vantagens da análise financeira?

A análise financeira pode mudar diversos processos da empresa e impactar no negócio como um todo. Por isso ela é tão importante. 

A seguir, trouxemos algumas vantagens da análise financeira para empresas:

Recursos usados de forma inteligente

A organização financeira é fundamental para o bom funcionamento de uma empresa. Negócios com as finanças desorganizadas podem acabar desperdiçando recursos.

Com a análise financeira o fluxo de caixa estará sempre em dia, consequentemente as finanças estarão organizadas, evitando desperdício de recursos financeiros, além de usá-los de forma mais estratégica.

Menos surpresas desagradáveis

Ter um bom controle financeiro da empresa garante que você não seja pego de surpresa com alguma informação nova. Recentemente, vieram à tona diversos casos de empresas que estavam quebrando lentamente pela falta de controle sobre as finanças. Um bom controle financeiro evita a criação de gastos desnecessários e evita a criação de dívidas.

Crescimento consciente

A análise financeira apresenta uma visão ampla e realista dos recursos financeiros da empresa. Tendo isso em mente é possível saber quais setores precisam de mais investimentos e quais andam bem. É possível cortar gastos desnecessários e saber a quantidade de verba que pode ser destinada para projetos novos.

Por onde começar uma análise financeira?

A análise financeira não é uma tarefa fácil, principalmente por contar com diversos dados numéricos. É difícil saber por onde começar. Porém, ela é feita baseada em alguns pontos principais que te dão norte a respeito dessa tarefa. São eles:

• Extração e coleta de dados fiscais, contábeis e financeiros;
• Cruzamento dos dados coletados com os objetivos que foram traçados para a empresa;
• Criação de relatórios para organizar os dados e indicando o significado dos indicadores de crescimento da empresa;
• Criação de estratégias e planos de ação em cima dos resultados dos relatórios.

É importante ficar de olho no equilíbrio entre as finanças da empresa e os indicadores econômicos que foram gerados pelos relatórios.

Como fazer a análise financeira?

Agora que você sabe por onde começar uma análise financeira é importante saber como realizar essa tarefa. A seguir estão os dois principais pontos para realizar essa demanda.

Equilíbrio financeiro

O equilíbrio financeiro ou econômico mostra a viabilidade do negócio, pois apresenta ao gestor a receita e os gastos da empresa. Além disso, leva a conclusões como a estabilidade financeira que o negócio apresenta e se o mesmo está gerando lucros.

Para conseguir diagnosticar o equilíbrio financeiro da empresa é preciso levar alguns fatores em consideração:

Custo fixo

Custo fixo são todos os gastos estáveis da empresa. São gastos que não têm influência direta de fatores externos, como volume de vendas. Alguns exemplos são o aluguel, a segurança e a limpeza.

Custo variável

Custos variáveis são os gastos que podem mudar. Influenciados por fatores externos como volume de vendas, diminuição da produção, aquisição de matéria-prima, entre outros. Por isso, estão diretamente relacionados aos valores dos produtos e serviços

Faturamento periódico

Faturamento periódico é o índice de volume de vendas de produtos e serviços realizados pela empresa em um determinado período. Por meio dele é possível entender quais produtos ou serviços oferecidos pela empresa são mais procurados.

Margem de contribuição

Margem de contribuição é um índice que verifica a viabilidade, a margem de lucro e o equilíbrio financeiro do negócio. É a diferença entre as receitas e as despesas.

Preço de vendas

O preço de venda é uma análise para entender se os valores cobrados estão de acordo com o serviço prestado e com o mercado.

Fluxo de caixa

O fluxo de caixa são todas as movimentações financeiras que ocorrem na empresa, sejam elas de entrada ou saída. Esse instrumento possibilita o entendimento de padrões de gastos e as principais fontes de receita da empresa, podendo mapear as possibilidades de crescimento.

Lucro Operacional

O lucro operacional é a diferença entre as receitas e os gastos da empresa. Uma boa forma de analisar o lucro operacional é por meio da Demonstração de Resultados do Exercício (DRE). Já que a DRE mostra o resultado líquido do desempenho do negócio 

Crescimento

O crescimento econômico da empresa é um bom indicador de análise financeira. Uma vez que por trás dele existe uma evolução no faturamento ou aumento da estrutura empresarial.

Monitore indicadores econômicos

Outro fator importante para analisar a saúde financeira de uma empresa é a avaliação dos indicadores econômicos. Eles ajudam a avaliar os resultados, comparar desempenhos e minimizar impactos econômicos que podem prejudicar o faturamento. Os principais índices são:

Índices de liquidez

Índice de liquidez metrifica a capacidade de uma empresa honrar seus compromissos e pagar suas dívidas em dia. A partir do índice de liquidez é possível entender a saúde financeira de uma empresa em longo prazo.

Índice de Rentabilidade e Lucratividade

Índice de rentabilidade e lucratividade é uma forma de indicar o quanto é necessário que a empresa venda para gerar lucro com base nos gastos que a empresa tem.

Índices de endividamento

Índice de endividamento é a relação da quantidade de dívidas e o capital da empresa. Por meio dele é possível perceber se a empresa tem capacidade de se sustentar sozinha e identificar se as dívidas estão impactando a saúde financeira do negócio. 

Índice de prazo médio de pagamento

É o tempo necessário para que a empresa consiga cumprir as obrigações financeiras com credores e fornecedores.

Índice de prazo médio de recebimento

É o tempo que a empresa precisa esperar para receber os pagamentos de tudo que for vendido.

Otimizando o processo

Existem no mercado diversos softwares de automação que foram desenvolvidos para atender as demandas contábeis de uma empresa. Esse tipo de tecnologia é essencial para que o gestor realize a análise financeira de uma empresa.

Por meio desta automação basta adicionar os dados a respeito das finanças da empresa. Assim, é possível visualizar com mais facilidade e maior clareza qual a situação da empresa, uma vez que esses tipos de sistema possuem dashboards muito intuitivos.

As principais informações que devem ser integradas ao sistema são:

• Preço de vendas;
• Faturamento mensal, trimestral, semestral e anual;
• Histórico de transações;
• Fluxo de caixa;
• Custos operacionais;
• Margem de contribuição;
• Custos fixos e variáveis;
• Lucratividade e demanda de consumidores.

A análise financeira é uma ferramenta estratégica de grande valor para a sua empresa. É importante que você tenha o apoio de uma contabilidade para essa tarefa.

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